أوامر الشراء، إشعارات الاستلام (GRN)، وفواتير الموردين
إدارة دورة المشتريات من إصدار أمر الشراء إلى استلام البضاعة (GRN) ومطابقة فواتير الموردين بدقة.
[IMAGE - شاشة أمر الشراء توضح اسم المورد، الأصناف المطلوبة، الكميات المستلمة، وحالة GRN]
دورة المشتريات والتموين
- إصدار أمر شراء (PO) رسمي للمورد المعتمد.
- فحص واستلام البضاعة عبر إشعار استلام بضاعة (GRN) لتحديث رصيد المستودع.
- مطابقة فاتورة المورد الواردة مع محتوى إشعار الاستلام لقيد الذمم الدائنة.
الأثر المحاسبي والقيد المزدوج
| اسم الحساب | رمز الحساب | التصنيف المحاسبي | مدين | دائن |
|---|---|---|---|---|
| مخزون البضاعة (Merchandise Inventory) | 1200 | أصل متداول | قيمة الفاتورة الشرائية | - |
| الذمم الدائنة / حسابات الموردين (AP) | 2010 | التزام متداول | - | قيمة الفاتورة الشرائية |
ملاحظة: إدخال فاتورة المورد يزيد أصول المخزون وينشئ التزاماً مستحق السداد في حسابات الموردين.